Un produit disponible depuis le 1er octobre 2019, le plan d’épargne retraire (PER) est mis à la disposition des particuliers. Facultatif et ouvert à tous, le PER prend la forme d’un contrat d’assurance et permet de constituer une retraite supplémentaire. Fiscalité, fonctionnement et modalités de sortie, voici l’essentiel à savoir sur le PER.
PER, de quoi s’agit-il ?
Comme son nom l’indique, le plan d’épargne retraite est avant tout un produit d’épargne-retraite. Sauf exceptions (notamment l’achat d’une résidence principale, dont nous parlerons plus loin), l’épargne ne peut être utilisée qu’à la retraite. De plus, c’est aussi un produit détaxé (ou pas, c’est à l’épargnant d’en décider, cela sera développé dans la section suivante).
Il est important de choisir le meilleur PER. Pour ce faire, n’hésitez pas à vous rendre sur les plateformes réservées à cet effet. Parmi les meilleurs PER du marché, on retrouve le :
- per LINXEA Spirit ;
- per YOMONI retraite ;
- l’évolution per d’AVIVA.
Le Per Linxea spirit est le meilleur per 2020.
Fonctionnement du PER
Le PER est géré en gestion gérée. Cela signifie que le gestionnaire affectera votre épargne à travers l’allocation de fonds en euros sûrs et d’unités de compte (fonds d’investissement plus ou moins risqués) en fonction de vos données personnelles. Et la gestion s’ajustera en fonction de votre période d’investissement. Vous serez donc plus énergique lorsque vous serez loin de la retraite pour rechercher un rendement généreux, puis progressivement plus en sécurité à l’approche de la retraite.
Ainsi, vos fonds dans le plan d’épargne retraite seront gérés en fonction de vos données personnelles pour les faire fructifier au maximum. Autrement dit, vous pouvez également choisir de gérer gratuitement afin de pouvoir choisir votre propre répartition entre le fonds Euro et le fonds en unités de compte.
En pratique, payez d’abord puis activez le PER (en gestion pilote ou libre), et vous pourrez payer à volonté. Il est préférable de choisir le PER qui n’a pas payé le coût (nous en reparlerons plus tard.). Et vous pouvez aussi choisir un PER avec une bonne gamme d’unités de compte, dont SCPI (« rock paper ») et tracker (fond indiciel) pour obtenir de bonnes performances.
Sachez que les marchés boursiers et immobiliers ont été les plus rentables à long terme de l’histoire. Pour rappel, le capital investi de 3 % a doublé en 24 ans, et le capital investi de 5 % a doublé en 14 ans ! Par conséquent, lors de la comparaison des meilleurs PER, nous avons été très préoccupés par le coût et la qualité de l’euro et des fonds en unités de compte.
Pour qui le PER est-il intéressant ?
Il n’est ni intéressant pour les non-imposables ni pour les personnes qui pensent sortir avec une TMI plus élevée à la retraite. En revanche, il est intéressant pour les personnes qui versent et qui sortent avec une TMI identique. Il s’agit là d’un effet de levier, car l’argent avancé par l’administration est travaillé gratuitement.
Le PER est également très intéressant pour les personnes qui pensent sortir avec une TMI plus basse à la retraite. En cas de coup dur, le PER permet d’être exonéré d’impôts sur le revenu à la sortie et aussi dans le cas d’une transmission. Pour bénéficier de ses avantages, il est préférable de se tourner vers les meilleurs PER du marché.